Netkadran Ekibi
Pazaryeri satıcısı ay sonu KDV'sini önceden nasıl tahmin eder?
Ay sonu net KDV = bu ayki satışların KDV'si − alışların (ürün maliyeti) KDV'si − pazaryeri faturalarının (komisyon, kargo, hizmet bedeli) KDV'si − önceki aydan devreden KDV. Ayın ortasında bugüne kadarki tutarı geçen gün sayısına bölüp ayın gün sayısıyla çarparak kaba bir ay sonu tahmini yapılabilir; kesin tutar beyannameyle belli olur.
Neden önceden bilmek gerekir?
Pazaryerinde satan işletmenin kasasına giren para hakediştir; KDV ise satışın tamamı üzerinden hesaplanır. Kampanya ayı, yüksek ciro ya da düşük alış yapılan bir ay sonrasında ödenecek KDV beklenenden yüksek çıkabilir. Bunu ayın 26'sında öğrenmek, tedarikçi ödemesi ve reklam bütçesiyle aynı haftaya denk gelir.
Tahmin, beyannamenin yerine geçmez; amacı nakit planlamasıdır. Rakam muhasebecinizin kayıtlarıyla karşılaştırıldığında farklar erken yakalanır.
Hesabın üç ayağı
Satış KDV'si: her siparişin KDV dâhil tutarından ürünün KDV oranına göre ayrılır. İptal edilen siparişler düşülür, iadeler ait olduğu ayda azaltılır.
Alış KDV'si: satılan ürünün maliyet faturasındaki KDV. Maliyeti ve alış KDV oranı girilmemiş ürünlerde bu kalem eksik kalır ve ödenecek KDV olduğundan yüksek görünür.
Pazaryeri faturalarının KDV'si: komisyon, kargo, hizmet bedeli ve reklam faturaları KDV içerir; bu KDV indirilebilir. Pazaryerinin kestiği faturaları çekmeden yapılan tahmin her zaman yüksek çıkar.
Devreden KDV'yi unutmayın
Önceki ayda indirilecek KDV hesaplanandan fazlaysa fark bu aya devreder ve ödenecek tutardan düşülür. Stok yapılan aylardan sonra devreden KDV birkaç ay boyunca ödemeyi sıfırlayabilir; bu da 'bu ay KDV çıkmaz' diye yanlış bir rahatlığa yol açmamalı, çünkü devreden bittiğinde ödeme geri gelir.
Sık yapılan hatalar
Kargo ve komisyon faturalarının KDV'sini unutmak; tek kanalı hesaplayıp diğer kanalları atlamak; iadeyi siparişin değil iadenin ayına yazmak; indirimli KDV oranlı ürünleri genel oranla hesaplamak. Çok kanalda satıyorsanız her kanalın faturaları ayrı yerlerden gelir ve elle toplamak kolayca eksik kalır.
Netkadran'da nasıl görünür?
Vergi & Muhasebe › KDV Tahmini ekranı bağlı tüm kanalların satış KDV'sini, ürün maliyetlerinden alış KDV'sini ve pazaryeri faturalarının KDV'sini birlikte hesaplar. Bugüne kadarki net KDV, doğrusal ay sonu tahmini, geçen ayın tutarı ve devreden KDV yan yana durur; altında kanal kanal kırılım vardır. Maliyeti eksik sipariş sayısı ayrıca yazılır ki tahminin neden yüksek göründüğü anlaşılsın.
Sık sorulan sorular
Doğrusal tahmin ne kadar güvenilir?
Ay içinde satışlar düzenliyse yakın sonuç verir. Ay sonuna kampanya ya da büyük indirim denk geliyorsa sapma büyür; o yüzden tahmin her gün güncellenen bir yol göstericidir.
Pazaryeri faturalarının KDV'si nereden geliyor?
Pazaryerinin hakediş ve fatura kayıtlarından. Kayıt henüz gelmemiş siparişlerde bu kalem eksik kalabilir.
Beyanname için bu rakamı kullanabilir miyim?
Hayır. Beyanname muhasebecinizin resmî kayıtlarıyla hazırlanır; tahmin yalnız planlama içindir.
Kendi verinle uygula
Gerçek net kârını Netkadran ile dakikalar içinde gör.